公司融資管理辦法試行方案有哪些？ 當今社會企業(yè)的發(fā)展需要足夠的資金支持，然而很多時候都會遇到資金短缺的問題，這時候就需要企業(yè)進行融資以壯大公司的發(fā)展，而公司融資又需要嚴格按照公司融資管理辦法進行，下面就是公司融資管理辦法試行的一些辦法和步驟。 第一章 總 則 第一條 為加強公司資金管理，降低籌資和用資成本，防范經(jīng)營風險和財務風險，確保公司資金規(guī)范、安全、高效運作，根據(jù)國家有關(guān)法律法規(guī)和公司有關(guān)規(guī)定，特制定本辦法。 第二條 本辦法所指資金包含現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物、銀行存款和其他貨幣資金，公司資金管理主要內(nèi)容包括資金籌集管理、資金結(jié)算管理、對外投資管理、擔保管理、貨幣資金管理和資金安全管理等。 第三條 本辦法適用于公司及公司所屬單位(以下統(tǒng)稱公司各單位),包括公司各部門、直屬機構(gòu)、分公司、全資及控股子公司。 第二章 資金管理體制及內(nèi)容 第四條 公司資金管理工作實行“統(tǒng)一領(lǐng)導、分級管理、授權(quán)審批、集中結(jié)算” 的預算資金管理體制，遵循“量入為出、確保重點、有償占用、安全高效”的管理原則。 第五條 公司成立在公司總經(jīng)理辦公會領(lǐng)導下的資金管理委員會，作為對公司各單位的重大資金收支、對外投資及擔保等事項進行決策的資金管理專門機構(gòu)。 第六條 公司資金管理委員會(以下簡稱委員會)主任由公司總經(jīng)理擔任，副主任由公司分管財務的領(lǐng)導擔任，委員由公司其他領(lǐng)導和有關(guān)部門負責人組成。 第七條 委員會下設(shè)辦公室，日常工作機構(gòu)設(shè)在公司財務部，負責組織資金預算的編制、實施、監(jiān)督、分析、考核以及其他資金管理日常工作。 第八條 公司各級財務部門按照委員會辦公室的有關(guān)要求具體負責本單位資金預算的編制、執(zhí)行、分析、信息反饋及日常資金結(jié)算管理工作。 第三章 資金預算管理 第九條 資金預算是公司全面預算的重要組成部分，具體是指現(xiàn)金收支預算，以業(yè)務預算、資本預算和籌資預算為基礎(chǔ)，按照現(xiàn)金流量表主要項目內(nèi)容進行編制，是公司資金頭寸調(diào)控管理的主要依據(jù)。 第十條 為加強公司資金管理，提高資金使用效益，公司各單位要按照預算管理辦法和委員會辦公室的有關(guān)要求編制現(xiàn)金收支預算，并在年度資金預算的基礎(chǔ)上根據(jù)實際情況編制季度和月度等期間預算。 第十一條 委員會辦公室對各單位上報的資金預算方案進行匯總、審查，提出綜合平衡的意見，將其納入公司整體預算管理范圍。 第十二條 公司各單位要嚴格執(zhí)行批復后的資金預算和委員會有關(guān)資金管理事項決定。委員會辦公室要加強對公司各單位資金預算執(zhí)行情況的分析反饋和監(jiān)督檢查，對資金預算執(zhí)行過程中的偏差及時糾正。對無預算和超預算項目的資金原則上不予支付，但經(jīng)一定程序報批同意的除外。 第四章 資金籌集管理 第十三條 公司籌集資金的目的是為了滿足生產(chǎn)經(jīng)營、基本建設(shè)及實施長期發(fā)展規(guī)劃對資金的需求。 第十四條 公司應當按照“規(guī)模適當、來源合理、方式經(jīng)濟、結(jié)構(gòu)優(yōu)化、籌措及時”的原則籌集資金，降低籌資成本，防范經(jīng)營和財務風險。 第十五條 資金籌集來源一般分為權(quán)益資金和負債資金，其中：權(quán)益資金包括吸收直接投資、發(fā)行股票、留存收益等;負債資金包括向銀行及非銀行金融機構(gòu)借款、利用商業(yè)信用、發(fā)行公司債券、融資租賃等。公司應根據(jù)實際需要選擇合理的籌資方式。 第十六條 公司各單位資金籌集的方式和規(guī)模，必須報經(jīng)委員會審批，籌資完成后，及時報委員會辦公室備案。 第十七條 公司財務部是資金籌集的日常管理部門，具體負責擬訂資金籌集和償還方案，按照批準的籌資方式和規(guī)模辦理有關(guān)手續(xù)，在委員會的領(lǐng)導下監(jiān)督公司各單位資金籌集情況，及時糾正籌資過程中的違規(guī)行為，降低籌資成本，規(guī)避籌資風險。 第五章 資金結(jié)算管理 第十八條 為加強公司各單位資金收支及資金賬戶的管理，用好和盤活公司存量資金，充分發(fā)揮公司資金的規(guī)模效益，規(guī)范公司各單位資金結(jié)算行為，公司財務部下設(shè)資金結(jié)算中心，作為資金結(jié)算的日常管理專門機構(gòu)。 第十九條 資金結(jié)算中心在公司財務部的組織下，具體行使對公司各單位資金的結(jié)算、調(diào)配、監(jiān)管、賬戶管理及信息反饋等職能。 第二十條 公司各單位負責本單位的收入歸集，按規(guī)定上劃到資金結(jié)算中心，各單位財務部門按照批復的資金預算，根據(jù)資金結(jié)算中心有關(guān)辦法和授權(quán)范圍，負責本單位備用金和小額資金的結(jié)算工作，大額結(jié)算款項通過公司資金結(jié)算系統(tǒng)或其他方式提交資金結(jié)算中心集中支付。 第六章 擔保管理 第二十一條 擔保是為了保證債權(quán)實現(xiàn)而采取的法律措施，是按法律規(guī)定或當事人約定的，以當事人的一定財產(chǎn)為基礎(chǔ)，能夠用以督促債務人履行債務、保證合同的正常履行和保障債權(quán)實現(xiàn)的方法。 第二十二條 為保全公司資產(chǎn)和保障公司債權(quán)的實現(xiàn)，公司各單位要在辦好有關(guān)債權(quán)事項手續(xù)的基礎(chǔ)上，按照國家法律有關(guān)規(guī)定辦理擔保手續(xù)。委員會辦公室定期組織公司有關(guān)部門加強債權(quán)擔保事項的監(jiān)督檢查，及時糾正擔保不落實的行為。 第二十三條 公司各單位因經(jīng)營和發(fā)展的需要對外提供擔保的，必須報經(jīng)委員會審批。嚴禁不經(jīng)審批擅自對外提供擔保。 第二十四條 公司各單位經(jīng)批準對外提供擔保時，除按規(guī)定辦理擔保業(yè)務外，還須要求被擔保人提供反擔保，避免擔保或有事項發(fā)生后的資金損失。 第二十五條 公司各單位應根據(jù)項目的風險程度、擔保金額的大小等實際情況，結(jié)合國家擔保法有關(guān)規(guī)定確定合理的擔保或反擔保方式。 第二十六條 公司各單位提供擔保和反擔保的行為不得違背國家擔保有關(guān)規(guī)定。 第七章 對外投資管理 第二十七條 為充分有效地利用閑置資金或其他資產(chǎn)，進行適度的資本擴張，以獲取較好的收益，確保資產(chǎn)保值增值，培育新的經(jīng)濟增長點，公司可根據(jù)有關(guān)法律和公司章程開展對外投資。 第二十八條 公司各單位投資原則總體如下： (一)遵守國家法律、法規(guī)，符合國家產(chǎn)業(yè)政策; (二)符合公司的發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營目標，項目投資收益率原則上不得低于國家同期銀行貸款利率; (三)規(guī)模適度，量力而行，不能影響自身主營業(yè)務的發(fā)展。 第二十九條 公司各單位因經(jīng)營和發(fā)展的需要對外投資及其轉(zhuǎn)讓和處置，必須報經(jīng)委員會審批。嚴禁不經(jīng)審批擅自對外投資及其轉(zhuǎn)讓和處置行為。 第三十條 委員會辦公室定期組織公司有關(guān)部門加強對各單位的投資及其轉(zhuǎn)讓和處置活動的監(jiān)督檢查工作，對有關(guān)問題及時反饋并加以糾正。 第八章 貨幣資金管理 第三十一條 貨幣資金管理是公司資金管理工作的核心，主要包括現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物、銀行存款及其他貨幣資金管理等內(nèi)容。 第三十二條 庫存現(xiàn)金管理 (一)使用現(xiàn)金范圍： 1、員工工資、獎金、津貼及勞保福利費用; 2、出差人員差旅費及業(yè)務活動的零星支出備用金; 3、采購辦公用品或其他物品，金額在使用支票結(jié)算起點1000元以下的; 4、按人民銀行現(xiàn)金管理辦法規(guī)定的其他支出。 (二)庫存現(xiàn)金限額原則上以滿足公司2天日常零星開支為標準。 (三)不論何種來源收入的現(xiàn)金，原則上應于當日送存開戶銀行。支付現(xiàn)金，應該從庫存現(xiàn)金中支付或從銀行提取，不得從現(xiàn)金收入直接支付，坐支現(xiàn)金。 (四)嚴格審查采購物品化整為零，在結(jié)算起點以下的現(xiàn)金支付。 (五)在特殊情況下，規(guī)定應轉(zhuǎn)賬結(jié)算而不得不用現(xiàn)金結(jié)算的，經(jīng)批準方可辦理。 (六)公司各單位財務部門應按規(guī)定建立、健全現(xiàn)金賬目，逐筆記載現(xiàn)金收付，賬目日清月結(jié)，賬款相符。 (七)嚴禁白條抵庫、套取現(xiàn)金、公款私存以及私設(shè)小金庫等違法違規(guī)行為。 第三十三條 銀行存款管理 (一)公司各單位應嚴格遵守國家的有關(guān)法規(guī)和結(jié)算紀律，不得出租、出借賬戶，不得簽發(fā)空頭支票和遠期支票，不得套取銀行信用。 (二)公司各單位銀行賬號的開立和撤銷須報資金結(jié)算中心審批。 (三)公司各單位應根據(jù)有關(guān)規(guī)定，按銀行存款種類設(shè)置日記賬，銀行存款應按月與銀行對賬單進行核對，發(fā)現(xiàn)差錯及時查明原因，屬未達賬項應及時編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表。 (四)公司各單位應按結(jié)算中心有關(guān)規(guī)定，及時將富余銀行貨幣資金上劃到資金結(jié)算中心統(tǒng)一管理。 第三十四條 其他貨幣資金管理 (一)其他貨幣資金包括存出投資款、外埠存款、銀行匯票存款、銀行本票存款、信用卡存款、信用保證金存款等。 (二)其他貨幣資金的管理必須嚴格遵守國家頒布的銀行管理條例和人民銀行支付結(jié)算辦法的有關(guān)規(guī)定。 (三)公司發(fā)生涉及其他貨幣資金的經(jīng)濟業(yè)務，必須按規(guī)定辦理結(jié)算手續(xù)，及時進行會計核算。對于逾期尚未辦理結(jié)算的銀行匯票等，應及時進行會計處理，正確反映資金形態(tài)。 (四)月終必須及時與結(jié)算銀行、證券公司對賬，列出未達款項，編制其他貨幣資金余額調(diào)節(jié)表。 第三十五條 票據(jù)管理 (一)本辦法所指票據(jù)包括支票、收到的銀行承兌匯票、商業(yè)承兌匯票(簡稱收到的匯票)等單據(jù)。 (二)票據(jù)應由專人妥善保管。收到的匯票經(jīng)批準也可委托銀行保管，但應簽訂委托保管合同，明確雙方的責任和權(quán)利。 (三)逾期未用的支票及時收回注銷。因填寫錯誤而造成作廢的支票， 必須加蓋“作廢”戳記，與存根一并保存。 (四)不得簽發(fā)空頭支票、空白支票及遠期支票。 (五)遺失支票，要及時與銀行和收款人取得聯(lián)系，協(xié)助防范丟失支票被冒領(lǐng)，并及時向財務部門負責人匯報，妥善處理。 (六)公司各單位應建立備查簿對收到的匯票進行管理。收到的匯票進行貼現(xiàn)、背書轉(zhuǎn)讓、到期結(jié)算、退票時，應及時進行會計核算，并在備查簿中登記。 (七)會計核算主管應定期檢查公司收到的匯票，檢查要有記錄，對檢查中發(fā)現(xiàn)的問題要提出處理意見，并及時改進。 (八)對于委托保管的收到的匯票，必須定期與銀行對賬，確保資金的安全。 第九章 資金安全管理 第三十六條 確保資金安全是資金管理工作的首要任務，也是財務管理工作的基本職責和重要環(huán)節(jié)，公司各單位必須提高認識，明確責任，切實規(guī)避資金結(jié)算風險。 第三十七條 公司各單位必須嚴格按照財政部制定的《內(nèi)部會計控制規(guī)范-基本規(guī)范(試行)》和《內(nèi)部會計控制規(guī)范-貨幣資金(試行)》等有關(guān)規(guī)定，建立和健全適合自身業(yè)務特點和管理要求的資金安全管理內(nèi)部控制制度并認真組織實施。要確保不相容崗位的相互分離、相互牽制。委員會辦公室要加強對資金管理的關(guān)鍵崗位和薄弱環(huán)節(jié)的稽核工作，及時堵塞資金管理過程中的漏洞和消除資金安全隱患。 第三十八條 公司各單位在資金結(jié)算過程中，必須嚴格按操作規(guī)程和審批制度辦理各項業(yè)務。委員會辦公室要加強對大額資金和特殊資金結(jié)算業(yè)務的審查。 第三十九條 公司各單位必須嚴格按國家有關(guān)規(guī)定加強貨幣資金、銀行預留印鑒、結(jié)算系統(tǒng)電子支付密碼及證書的管理工作。 第十章 獎勵與處罰 第四十條 公司資金管理工作實行定期考核和獎懲制度。委員會辦公室組織公司有關(guān)部門，定期對公司各單位的資金管理工作情況進行監(jiān)督檢查，發(fā)現(xiàn)錯誤及時糾正并提出考核意見。 第四十一條 公司對資金管理工作取得顯著成效的單位和個人將給予表彰和獎勵。 第四十二條 對資金管理工作不力的單位和個人要給予批評和處罰，對給公司造成經(jīng)濟損失的，要承擔賠償責任，情節(jié)嚴重構(gòu)成犯罪的，移送司法機關(guān)依法追究刑事責任。 第十一章 附 則 第四十三條 公司各單位可根據(jù)本辦法和各自實際情況，制定相應的具體管理辦法或?qū)嵤┘殑t并報公司財務部備案。 第四十四條 本辦法由公司財務部負責解釋。 所有的融資行為都需要按照管理辦法的要求，一旦超出管理辦法的融資行為都很有可能涉嫌違規(guī)操作甚至于違反了法律要求。以上就是公司融資管理辦法試行的一些方法，企業(yè)有需要就可以依法融資，以用來確保企業(yè)融資規(guī)范和順利，壯大企業(yè)發(fā)展。