私募基金托管機構職責是什么？ 一、私募基金托管 1、私募基金托管是指商業銀行接受基金管理人的委托，代表基金持有人的利益，保管基金資產，監督基金管理人日常投資運作，基金托管人獨立開設基金資產賬戶，依據管理人的指令進行清算和交割，保管基金資產，在有關制度和基金契約規定的范圍內對基金業務運作進行監督，并收取一定的托管費。 2、為充分保障基金投資者的權益，防止基金信托財產被挪作它用，各國的證券投資信托法規都規定：凡是基金都要設立基金托管機構，即基金托管人來對基金管理機構的投資操作進行監督和對 基金資產進行保管。 3、基金托管人又稱基金保管人，是根據法律法規的要求，在證券投資基金運作中承擔資產保管、交易監督、信息披露、資金清算與會計核算等相應職責的當事人。基金托管人是基金持有人權益的代表，通常由有實力的商業銀行或信托投資公司擔任。基金托管人與基金管理人簽訂托管協議。在托管協議規定的范圍內履行自己的職責并收取一定的報酬。 二、私募基金托管機構的職責 基金托管人的主要職責有： 1、安全保管基金的全部資產; 2、執行基金管理人的投資指令，并負責辦理基金名下的資金往來; 3、監督基金管理人的投資運作，發現基金管理人的投資指令違法違規的，不予執行，并向中國證監會報告; 4、復核、審查基金管理人計算的基金資產凈值及基金價格; 5、保存基金的會計帳冊、記錄15年以上; 6、出具基金業績報告，提供基金托管情況，并向中國證監會和中國人民銀行報告; 7、基金章程或基金契約、托管協議規定的其他職責。 三、私募基金托管機構的條件 1、托管人由依法設立并取得基金托管資格的商業銀行擔任八項條件： (1)凈資產和資本充足率符合有關規定; (2)設有專門的基金托管部門; (3)取得基金從業資格的專職人員達到法定人數; (4)有安全保管基金財產的條件; (5)有安全高效的清算、交割系統 (6)有符合要求的營業場所、安全防范設施和與基金托管業務有關的其他設施; (7)有完善的內部稽核監控制度和風險控制制度; (8)法律、行政法規規定的和經國務院批準的國務院證券監督管理機構、國務院銀行業監督管理機構規定的其他條件。 2、基金托管機構權利 基金托管人的權利主要有： (1)保管基金的資產; (2)監督基金管理人的投資運作; (3)獲取基金托管費用。 3、基金托管機構義務 基金托管人的義務主要包括如下內容： (1)保管基金資產; (2)保管與基金有關的重大合同及有關憑證; (3)負責基金投資于證券的清算交割，執行基金管理人的投資指令，負責基金名下的資金往來。 以上就是對于私募基金托管機構職責的介紹了。總的看來，私募基金托管機構主要的職責就是要保證基金的安全，同時，基金托管機構還需要執行投資者的投資命令并且及時向證監會和銀監會報告備案。實務中，由于私募基金涉及社會群體較多，國家對于私募基金代理機構的監管也是較為嚴格的。