所謂“休眠存款”，就是指長(zhǎng)期沒有交易記錄的個(gè)人存款。其中，一部分是“有主存款”，另一部分是“無主存款”。 目前，在我國(guó)因存款人死亡而導(dǎo)致的“無主存款”歸屬問題一直沒有明確的解決辦法。比如自然災(zāi)害后，一些遇難者“無主存款”問題，各銀行對(duì)如何處置和歸屬定性問題尚無涉及。 　　我國(guó)唐山大地震后，落實(shí)震亡儲(chǔ)戶存款的工作進(jìn)行了8年才基本結(jié)束。其中，相當(dāng)一部分震亡存款交還給了震亡人親屬。但不能查實(shí)的賬戶，或歷年來沉淀在銀行的“睡眠賬戶”中的資金，則被銀行列為“營(yíng)業(yè)外收入”，這是現(xiàn)在國(guó)內(nèi)銀行業(yè)通行的做法：把長(zhǎng)年未動(dòng)的活期賬戶先列成“應(yīng)付賬款”，再列入“營(yíng)業(yè)外收入”，當(dāng)儲(chǔ)戶支取時(shí)，作為“營(yíng)業(yè)外支出”記賬。銀行方面解釋說，這樣做的原因是“睡眠賬戶”占用了大量網(wǎng)絡(luò)資源，每天要計(jì)息生息，被記入“營(yíng)業(yè)外收入”后，就不再占用網(wǎng)絡(luò)資源。 從法律法規(guī)上說，“無主存款”屬于無主財(cái)產(chǎn)的一種，根據(jù)相關(guān)法律規(guī)定，無主財(cái)產(chǎn)應(yīng)歸國(guó)家或集體所有。《民法通則》第79條：“所有人不明的埋藏物、隱藏物，歸國(guó)家所有。”《繼承法》第32條：“無人繼承又無人受遺贈(zèng)的遺產(chǎn)，歸國(guó)家所有；死者生前是集體所有制組織成員的，歸所在集體所有制組織所有。”此外，《民事訴訟法》第175條也明確規(guī)定，認(rèn)定財(cái)產(chǎn)無主后，收歸國(guó)家或集體所有。 既然法律明確規(guī)定“無主存款”歸國(guó)家和集體，可是多年來為什么銀行當(dāng)成自己的營(yíng)業(yè)外收入呢？對(duì)此，一家國(guó)有銀行負(fù)責(zé)人曾對(duì)媒體表示，銀行不會(huì)將之據(jù)為己有，就算一時(shí)半會(huì)找不到繼承人，銀行也會(huì)將這些賬戶封存起來，等待權(quán)利人前去主張權(quán)利。假如一段時(shí)間之內(nèi)仍沒有人主張權(quán)利，由于中國(guó)對(duì)于無主存款的處置沒有明確的規(guī)定，銀行可能會(huì)選擇在適當(dāng)?shù)臅r(shí)候向一些慈善機(jī)構(gòu)進(jìn)行轉(zhuǎn)移。 而一個(gè)很現(xiàn)實(shí)的問題是，面對(duì)“休眠存款”，銀行一般不會(huì)主動(dòng)去尋找當(dāng)事人或利害相關(guān)者，因?yàn)殂y行沒有這種義務(wù)。對(duì)此有法學(xué)界人士建議，為避免銀行不當(dāng)占有這部分存款，建議制定規(guī)定，如果“休眠存款”持續(xù)超過一定時(shí)間，銀行就有責(zé)任向法院提請(qǐng)認(rèn)定為無主財(cái)產(chǎn)，并上繳國(guó)庫(kù)。 在國(guó)外，銀行是如何處置“休眠存款”的呢？ 目前，在國(guó)外許多銀行，對(duì)儲(chǔ)戶存款都收取一定的賬戶管理費(fèi)，并派專人通過電話、郵件聯(lián)系客戶。如果發(fā)出的信息太久沒有回復(fù)，就會(huì)通過各種方式查詢客戶的其他聯(lián)系方式，如果了解到客戶遭遇不測(cè)，銀行就會(huì)主動(dòng)聯(lián)系執(zhí)法部門，處理客戶的遺產(chǎn)。比如在美國(guó)，當(dāng)客戶在銀行開設(shè)賬戶時(shí)，銀行的客戶經(jīng)理都會(huì)告知，如果賬戶長(zhǎng)時(shí)間不交易，銀行則會(huì)把賬戶轉(zhuǎn)為“睡眠賬戶”，轉(zhuǎn)為“睡眠賬戶”后，客戶在規(guī)定時(shí)間內(nèi)仍然沒有交易，銀行將把賬戶里的錢劃歸國(guó)有。但是，由于銀行會(huì)定期給客戶郵寄對(duì)賬單，銀行的“睡眠賬戶”并不多見。在美國(guó)，政府還會(huì)通過加強(qiáng)監(jiān)管，強(qiáng)迫各銀行嚴(yán)格規(guī)范審計(jì)程序，直接導(dǎo)致銀行將更多不明來源的資金上繳給政府。 國(guó)際上最著名的“無主存款”，當(dāng)屬二戰(zhàn)時(shí)期猶太人放在瑞士銀行里的錢。二戰(zhàn)前后，有不少猶太人秘密地把自己的金銀珠寶和現(xiàn)金存入瑞士銀行，因?yàn)槿鹗康摹躲y行保密法》能很好地隱蔽受納粹迫害的猶太儲(chǔ)戶的身份。然而，許多存款人被納粹殺害后，賬戶遂成“休眠存款”。 　　二戰(zhàn)后，遇難者親屬試圖追回存款，可瑞士銀行卻以不得透露存款人信息為由，拒絕受理。在強(qiáng)大的國(guó)際壓力之下，瑞士銀行在1997年公布了部分賬戶所有者名單，組成國(guó)際委員會(huì)審理歸還存款的請(qǐng)求。之后，在瑞士政府協(xié)調(diào)下，瑞士銀行與國(guó)際猶太人組織于1998年達(dá)成協(xié)議，由瑞士銀行一次性出資12.5億美元建立一個(gè)基金，用于賠付早已死去的猶太人存款賬戶戶主的親屬和后裔，條件是后者放棄對(duì)瑞士銀行的司法追究。